越来越多的人现在都开始对养老基金产生浓厚兴趣,决定积极管理他们自己的退休存款而非将责任交给基金经理。

自我管理养老基金(SMSF)的发展速度惊人,在1.5万亿澳元的养老基金资产中目前占4390亿澳元(数据来源 — 2013年APRA)。澳大利亚人选择改为 SMSF有多种原因,其中包括:

  • SMSF提供更大的养老基金控制权。
  • SMSF提供更大的投资灵活性,是一个实施税务计划策略的工具,以充分利用在澳大利亚为养老基金存款给予的税收优惠。
  • SMSF可能比其他养老基金提供机构的收费更低。

如果您选择设立 SMSF用于房地产投资目的,您需要向合资格的财务顾问寻求建议。 SMSF的管理要求受托人付出额外的时间。财务顾问会确保在您做出任何投资决定之前,让您充分了解这些责任与需要遵守的法规。

使用养老基金作为定金。

自我管理养老基金的一个巨大机会是最近的一项修改,允许SMSF贷款购买投资房产。许多偏爱房地产投资的澳大利亚人现在都在充分利用这一变化,利用养老基金作为定金购买投资房产。通过 SMSF购买房产有诸多优势,主要好处有:

  • 可以直接控制养老基金投资,而且能够真正知道钱都投在了哪里。
  • 购买房产是一个非常好的减少退休投资组合不确定性和总体风险的方法,通常可用来对抗股票投资的波动性。
  • 标杆作用是最有效的长期财富创造方式之一。您现在可以用 SMSF贷款购买房产,让您能够采用这一由来已久的策略,增加自己的财富。
  • 房地产可在 SMSF内持有,这意味着,您可以保护自己免受资本增值税(CGT)的影响,直至退休,因为到退休时,增值部分将无需交税(如果现有立法继续生效)。
  • 交易适用于更优惠的税收制度 — 税后回报因此可能更高,例如:
    • SMSF内房产的租金收入将支付15%的税率,而普通投资者可能要付含国民保健税在内高达46.5%的税率。
    • 在养老金支付阶段,一旦您开始使用SMSF提供自己的养 提供自己的养老金收入时,房产的租金收入可能免税。
  • 在正常情况下,SMSF内持有的资产可能免于一般性债务追偿(利用贷款购买资产的情况不适用)和破产程序。
  • 可以将已拥有的商业地产转入 SMSF内,可能会释放现金以投资于生意或其他资产。还可能选择用这笔资金再投入到SMSF中(取决于个人限额)。

欲了解更多有关 SMSF 的信息,请访问 ASIC MoneySmart 网站或咨询财务顾问。